Zarządzenie Nr 225/16
Burmistrza Miasta Siemiatycze
z dnia 30 grudnia 2016 r.
w sprawie określenia zasad funkcjonowania systemu kontroli zarządczej w Urzędzie Miasta Siemiatycze i jednostkach organizacyjnych Miasta Siemiatycze

Na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2016 r., poz. 1870 i 1984), zarządza się co następuje:

§ 1. W celu zapewnienia prawidłowego funkcjonowania kontroli zarządczej w Mieście Siemiatycze wprowadza się:

1) „Procedurę kontroli zarządczej w Urzędzie Miasta Siemiatycze”, stanowiącą załącznik Nr 1 do zarządzenia;
2) „Politykę zarządzania ryzykiem w Urzędzie Miasta Siemiatycze”, stanowiącą załącznik Nr 2 do zarządzenia;
3) „Zasady zarządzania ryzykiem w Urzędzie Miasta Siemiatycze”, stanowiące załącznik Nr 3 do zarządzenia;
4) „Minimalne wymogi kontroli zarządczej dla jednostek organizacyjnych Miasta Siemiatycze”, stanowiące załącznik Nr 4 do zarządzenia;
5) „Katalog ryzyk”, stanowiący załącznik Nr 5 do zarządzenia;
6) „Kategorie ryzyk”, stanowiące załącznik Nr 6 do zarządzenia;
7) „Kluczowe obszary działania”, stanowiące załącznik Nr 7 do zarządzenia;
8) wzór formularza „Program działania”, stanowiący załącznik nr 8 do zarządzenia;
9) wzór formularza „Sprawozdanie z Programu działania”, stanowiący załącznik nr 9 do zarządzenia;
10) wzór formularza „Arkusz identyfikacji, oceny oraz określenia metody przeciwdziałania ryzyku dla celów i zadań przyjętych do Programu działania, stanowiący załącznik Nr 10 do zarządzenia;
11) wzór formularza „Arkusz identyfikacji, oceny oraz określenia metody przeciwdziałania ryzyku dla kluczowych obszarów działania, stanowiący załącznik Nr 11 do zarządzenia;
12) wzór formularza „Referatowy rejestr ryzyk”, stanowiący załącznik Nr 12 do zarządzenia;
13) wzór formularza „Deklaracja zarządzania ryzykiem”, stanowiący załącznik Nr 13 do zarządzenia;
14) wzór formularza „Kwestionariusz samooceny kontroli zarządczej dla osób zajmujących stanowiska kierownicze”, stanowiący załącznik Nr 14 do zarządzenia;
15) wzór formularza „Kwestionariusz samooceny kontroli zarządczej dla pozostałych pracowników”, stanowiący załącznik Nr 15 do zarządzenia;
16) wzór formularza „Oświadczenie o stanie kontroli zarządczej”, stanowiący załącznik Nr 16 do zarządzenia

§ 2. Ilekroć w zarządzeniu oraz w dokumentach, o których mowa w § 1 jest mowa o:

1) Burmistrzu – należy przez to rozumieć Burmistrza Miasta Siemiatycze;
2) Zastępcy – należy przez to rozumieć Zastępcę Burmistrza Miasta Siemiatycze;
3) Sekretarzu – należy przez to rozumieć Sekretarza Miasta Siemiatycze;
4) Skarbniku – należy przez to rozumieć Skarbnika Miasta Siemiatycze;
5) Urzędzie – należy przez to rozumieć Urząd Miasta Siemiatycze;
6) referatach – należy przez to rozumieć referaty Urzędu, Urząd Stanu Cywilnego oraz samodzielne stanowiska pracy;
7) jednostkach organizacyjnych – należy przez to rozumieć jednostki organizacyjne Miasta Siemiatycze wymienione w Statucie Miasta;
8) kierowniku jednostki – należy przez to rozumieć kierowników jednostek organizacyjnych Miasta Siemiatycze;
9) kierowniku referatu – należy przez to rozumieć również Kierownika Urzędu Stanu Cywilnego; oraz samodzielne stanowiska pracy;
10) koordynatorze – należy przez to rozumieć osobę na stanowisku ds. kontroli, odpowiedzialną za koordynację kontroli zarządczej;
11) statucie Urzędu – należy przez to rozumieć statut Urzędu Miasta Siemiatycze;
12) regulaminie Urzędu – należy przez to rozumieć regulamin organizacyjny Urzędu Miasta Siemiatycze;
13) procedurze – należy przez to rozumieć dokument o charakterze wewnętrznym obowiązujący w Urzędzie, zatwierdzony przez upoważnioną osobę, który określa sposób postępowania wymagany w związku z realizacją określonego zadania. W drodze procedury można uregulować każdy aspekt działalności Urzędu, w tym prowadzenie spraw finansowo-księgowych;
14) standardach – należy przez to rozumieć, standardy kontroli zarządczej sektora finansów publicznych zawarte w Komunikacie Nr 23 Ministra Finansów z dnia 16 grudnia 2009 r. w sprawie standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych (Dz. Urz. Min. Fin. z 2009 r., Nr 15, poz. 84);

§ 3. Kontrolę zarządczą stanowi ogół działań, podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy.

§ 4. Kontrola zarządcza funkcjonuje na dwóch poziomach:

1) I poziom – jest to kontrola zarządcza, w jednostkach organizacyjnych Miasta, za którą odpowiedzialni są kierownicy tych jednostek, w tym - kontrola zarządcza w Urzędzie Miasta;
2) II poziom – jest to kontrola zarządcza na poziomie Miasta Siemiatycze - jednostki samorządu terytorialnego, za funkcjonowanie której odpowiada Burmistrz.

§ 5. 1. Za zapewnienie funkcjonowania adekwatnej i skutecznej kontroli zarządczej odpowiedzialny jest Burmistrz.
2. Koordynację kontroli zarządczej prowadzi, stanowisko ds. kontroli, zwane dalej koordynatorem.

§ 6. Zobowiązuje się kierowników referatów i kierowników jednostek organizacyjnych do:
1) zapoznania podległych pracowników z treścią niniejszego zarządzenia;
2) składania Burmistrzowi Miasta do końca lutego każdego roku, informacji o sposobie zorganizowania i funkcjonowania kontroli zarządczej za rok poprzedni, w zakresie kierowanej jednostki, według wzoru zawartego w załączniku Nr16 do niniejszego zarządzenia;
3) zapewnienia realizacji niniejszego zarządzenia.

§ 7. Zobowiązuje się kierowników jednostek organizacyjnych do zorganizowania i zapewnienia adekwatnego, skutecznego i efektywnego systemu kontroli zarządczej w swoich jednostkach, uwzględniając specyfikę i charakter jednostki oraz minimalne wymogi zawarte w załączniku Nr 4.

§ 8. W przypadku zastrzeżeń do funkcjonowania adekwatnej, skutecznej i efektywnej kontroli zarządczej Burmistrz uzgadnia razem z koordynatorem i kierownikami referatów, plan działań mający na celu poprawę funkcjonowania kontroli zarządczej.

§ 9. Wykonanie zarządzenia powierza się kierownikom referatów, kierownikom jednostek organizacyjnych, stanowisku ds. kontroli.

§ 10. Traci moc zarządzenie Nr 34/15 Kierownika Urzędu z dnia 30 września 2015 roku w sprawie określenia zasad funkcjonowania systemu kontroli zarządczej w Urzędzie Miasta Siemiatycze. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.

Burmistrz
Piotr Siniakowicz